致持牌法團及有聯繫實體的通函 - 打擊洗錢/恐怖分子資金籌集
就打擊洗錢/恐怖分子資金籌集的措施及管控程序進行視察的結果

2018年8月31日



致持牌法團及有聯繫實體的通函

打擊洗錢/恐怖分子資金籌集

打擊洗錢/恐怖分子資金籌集的措施及管控程序進行視察結果

證券及期貨事務監察委員會(證監會)在去年對持牌法團的視察中,觀察到多項打擊洗錢/恐怖分子資金籌集的措施及管控程序的缺失,以致未能符合應達到的監管標準。這些視察包括一項聚焦於13家持牌法團為識別及減低洗錢及恐怖分子資金籌集風險而採取的措施及管控程序的主題視察,以及證監會在例行視察中對大約270家持牌法團的打擊洗錢/恐怖分子資金籌集政策、程序及管控措施進行的審查。上述缺失的詳情載於本通涵附錄1,而附錄2則載述在視察中識別的一些良好作業手法。

證監會提醒持牌法團及有聯繫實體須採取一切合理措施,以減低洗錢/恐怖分子資金籌集的風險,並設立適當的保障措施以確保遵守《打擊洗錢條例》下有關客戶盡職審查及備存紀錄的規定1

持牌法團及有聯繫實體應在接獲本通函後,對其打擊洗錢/恐怖分子資金籌集的內部政策、程序及管控措施進行嚴格檢討,並採取即時行動糾正任何缺失或不足之處。特別是,持牌法團及有聯繫實體應避免出現以下可嚴重削弱公司打擊洗錢/恐怖分子資金籌集措施及管控程序成效的缺失或不足之處:

  1. 機構風險評估2

    (a)   沒有評估公司現有的打擊洗錢/恐怖分子資金籌集政策、程序及管控措施,在應付機構風險評估所識別的洗錢/恐怖分子資金籌集風險方面是否充分及適當;

    (b)   沒有備存文件紀錄,以證明高級管理層已審閱及批准機構風險評估的結果。

  2. 客戶風險評估3 ─ 沒有向職員提供充分指引及設立足夠的程序和監管保障措施,確保職員進行客戶風險評估,以遵從監管規定及公司政策。

 3.   最初及持續的客戶盡職審查4

(a)   沒有將客戶的所有實益擁有人包括在識別客戶身分及篩查政治人物的過程中;

(b)   沒有以合規及有效的方式實施風險為本的政策及程序,以:

(i)     在對集體投資計劃客戶採用《打擊洗錢條例》下的簡化客戶盡職審查程序5之前,確保該客戶符合有關資格準則6
(ii)    確保對不同的高度風險客戶所採取的更嚴格客戶盡職審查措施,切合其風險的性質和水平,及符合《打擊洗錢條例》所載的特別規定;
(iii)   確保採取適當的風險管理措施,處理在與客戶建立業務關係前沒有完成核實身分過程的個案;
(iv)   確保至少每年對所有高度風險客戶的盡職審查資料進行覆核,及在覆核客戶狀況及有關洗錢/恐怖分子資金籌集風險時,顧及與這些客戶的業務關係的任何重大變動。

 4.   制裁篩查7

       (a)   沒有根據新的或已更新的恐怖分子及制裁指定名單,持續對現有客戶進行篩查;

       (b)   沒有就與名單上的姓名/名稱可能吻合的情況的處置理據備存文件紀錄,以證明有關情況已獲妥善跟進
       及處理。

 5.   監察及舉報可疑交易 ─

(a)   沒有充足的系統及管控措施,以就出現顯示有潛在可疑交易的主要或常見指標的客戶交易,進行識別或跟
進查詢,從而作出及時的評估;

(b)   沒有覆核已向聯合財富情報組報告的業務關係及採取適當的措施減輕風險。 

證監會亦鼓勵持牌法團及有聯繫實體在制訂其打擊洗錢/恐怖分子資金籌集的措施及管控程序時,考慮載於附錄2的任何適用的良好作業手法。

證監會將繼續監察持牌法團及有聯繫實體履行打擊洗錢/恐怖分子資金籌集責任的情況,並提供指引以協助其改善打擊洗錢/恐怖分子資金籌集政策、程序及管控措施。證監會將毫不猶豫地採取監管行動,包括就公司及高級管理層沒有遵從法律及監管規定設立妥善的打擊洗錢/恐怖分子資金籌集的措施及管控程序,對其展開執法程序。

如對本通函內容有任何疑問,請致電2231 1455與郭嘉慧女士聯絡。

證券及期貨事務監察委員會
中介機構部
中介機構監察科

連附件

SFO/IS/050/2018


1  《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集條例》(《打擊洗錢條例》)(第615章)附表2第23條。
如《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集指引》(《打擊洗錢指引》)第2.2至2.8段所規定,及證監會在2017年1月26日發出有關遵從打擊洗錢/恐怖分子資金籌集規定的通函的附錄1所說明,是透過識別和評估公司所面對的洗錢/恐怖分子資金籌集的風險,從而決定應如何執行充分和適當的打擊洗錢/恐怖分子資金籌集政策、程序及管控措施,以減低當中所識別的風險的過程。
3
  依據《打擊洗錢指引》第三章,在客戶層面對客戶的洗錢/恐怖分子資金籌集風險進行識別及歸類,以決定與已識別風險相稱的客戶盡職審查措施及持續監察程序的程度。
4
  依據《打擊洗錢條例》附表2第2條的規定,客戶盡職審查措施包括:(a)識別客戶的身分,及根據可靠及獨立來源取得的文件、數據或資料核實其身分;(b) 如客戶有實益擁有人,識別該實益擁有人及採取合理措施,核實該實益擁有人的身分;(c)取得關於建立業務關係的目的及擬具有的性質的資料;及(d)如某人看似是代表客戶行事,識別該人的身分,及採取合理措施,根據可靠及獨立來源取得的文件、數據或資料核實該人的身份,以及核實該人代表客戶行事的授權。
5
  根據《打擊洗錢條例》附表2第4(1)條,採取簡化客戶盡職審查程序指無需識別及核實客戶的實益擁有人的身分。
6
  投資公司(包括集體投資計劃)的資格準則載於《打擊洗錢條例》附表2第4(3)(d)條及《打擊洗錢指引》第 4.10.9 及4.10.11段。
7
  《打擊洗錢指引》第6章規定持牌機構須設立及維持有效的制裁篩查系統及制度,以避免與任何恐怖分子嫌疑人物及潛在指定人士建立業務關係或進行交易。


按這裡下載文件

附錄文件:
附錄1
附錄2


最後更新日期 : 2018年8月31日