舉報上市公司欺詐及市場失當行為

重要說明──請細閱

此網頁僅用於舉報與以下事項有關的資料:涉嫌上市公司欺詐(例如造假賬、上市公司董事利益衝突和沒有披露股價敏感資料)、涉嫌內幕交易、操縱證券市場和其他市場失當行為。透過此網頁作出的舉報不會被視為投訴,因此我們未必會回應每項舉報。本會若需要更多資料,便會與你聯絡。如欲提供更多資料,請透過舉報表格提交。

如果你想投訴某人士、機構(包括證監會持牌中介人)或某香港上市公司的企業行動,應按此處作出投訴。

舉報上市公司欺詐及市場失當行為

上市公司的欺詐和市場失當行為威脅到本港市場的廉潔穩健及削弱投資者的信心。本會監管工作的首要任務便是應對這些威脅。

若你知悉或懷疑有造假帳、上市公司董事的利益衝突、上市公司沒有披露股價敏感資料的情況或市場失當行為,請即向證監會舉報,以協助我們保護香港市場。若業界和市場參與者能夠及時提供可靠的情報,讓我們藉此採取行動,將有助於即時遏制上市公司欺詐及市場失當行為,防止投資者受到損害和促進市場公平有效率地運作。

本節就如何向證監會作出有效舉報提供重要指引。

我該舉報甚麼?

以下列出你可透過此網頁舉報的活動。這些違規活動是暗中進行的,往往難以偵測,因此需耗時調查。為了有效應對這些威脅,證監會歡迎你及時提供與以下活動有關的可靠情報:

  • 上市公司欺詐或失當行為 (例子)
  • 內幕交易 (例子)
  • 虛假交易 (例子)
  • 操縱證券市場
  • 操控價格 (例子)
  • 披露虛假或具誤導性的資料,以誘使他人進行交易

如何舉報?

如你懷疑有上市公司欺詐或市場失當行為,你可以填寫網上表格,向本會作出舉報。舉報可以匿名方式進行。

需提供甚麼資料?

  • 所涉及的上市公司或人士的全名
  • 所舉報的上市公司欺詐或市場失當行為的全部詳情
  • 可協助本會評估所舉報個案的證明文件
    注意﹕請附上所有相關文件JPEG或PDF格式的掃描副本。
  • 你過往曾作出的舉報的詳情(如適用)
  • 你的全名及聯絡資料(可選擇填寫)

你應清楚列明指控的內容和所發生的事情詳情,並提供可證實有關指控的文件。

可以匿名方式作出舉報嗎?

儘管舉報人可以匿名方式披露資料,但我們鼓勵你提供姓名及聯絡資料,讓本會可與你聯絡,以作跟進。根據我們的經驗,有不少個案都是因舉報人沒有披露身分或聯絡資料,而且所提供的資料不足以支持本會採取行動,以致本會往往無法繼續追查。

我會否收到證監會的回覆?

我們未必會就每項舉報回覆舉報人。本會若需要更多資料,便會與你聯絡。如欲提供更多資料,請透過舉報表格提交。

證監會如何處理我的舉報?

保密
你作出舉報時所提供的資料,將會用於證監會網站所載的〈重要法律資料〉及證監會〈私隱政策聲明〉內所述的目的。除非法例容許或有所規定,否則本會未經你的同意不會將你的個人資料作其他用途。

保密條文
礙於法例所限,我們不能對外披露在執行監管工作過程中取得的資料。只有在完成調查且已採取行動(例如檢控或紀律處分)的情況下,方可對外披露有關資料(通常以新聞稿形式公布)。

資料披露
在處理你舉報的個案時,證監會可能需要聯絡被舉報的公司或人士或另一機構(例如香港聯合交易所有限公司),以收集更多資料,並可能需要就這些目的而向上述機構或人士披露舉報詳情。如果有此需要,證監會將會先聯絡你(如你已向本會提供聯絡資料)以取得授權,才會披露你所提供的資料。

然而,儘管本會的政策是在任何可行的情況下均應將你的身分保密,但如果為若干執法及監管目的而持有或使用該等資料的話,本會根據《個人資料(私隱)條例》第58條可獲豁免而不受第36保障資料原則(使用及查閱個人資料)所管限。因此,不論你有否作出授權,本會仍可為這些目的使用有關資料。這些目的包括防止、排除或糾正(包括懲處)不合法或嚴重不當的行為,以及保障公眾免受因金融服務提供者的不誠實行為、不勝任、不良行為或嚴重不當行為而導致的財政損失。


  • 具誤導性的財務報表
  • 上市公司董事和高級管理人員違反職責
  • 沒有披露股價敏感資料
  • 在涉及懷疑帳目造假的法律程序中代表某上市公司主席的律師,在有關法律程序公布之前沽出公司股份
  • 負責就一項合併交易進行磋商的董事在消息公開之前買入相關公司的股份
  • 財務總監發現公司存在嚴重的財政問題,並在公告發出之前通知朋友沽出股份
  • 進行配對交易及虛售交易(即同時買入和沽出同一股票)以推高成交量
  • 透過操作自己及受控制的帳戶進行買賣,但當中並無轉變實益擁有權
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